Какие Компании Подпадают Под Новые Требования

Необходимость подачи отчета актуальна для многих предприятий, особенно для малого бизнеса. Ваша компания должна сообщать информацию о бенефициарных владельцах, если она относится к одной из следующих категорий:

• Корпорация, компания с ограниченной ответственностью (LLC) или организация, созданная в США, путем регистрации в офисе государственного секретаря или аналогичном органе по законам штата или индейского племени;
• Иностранная компания, зарегистрированная для ведения бизнеса в любом из штатов США или у индейских племен. 

Исключения из Правил

Существует небольшое количество организаций, которые освобождены от требований предоставления BOI. Всего их 23 типа, и руководство FinCEN содержит контрольные списки для каждого из этих освобождений. Это позволяет определить, подпадает ли ваша компания под какое-либо из этих освобождений. Такие исключения предоставляют некоторую гибкость, но они должны быть тщательно изучены и применены в соответствии с законодательством.

Процесс Подачи Отчета

Отчеты о бенефициарных владельцах принимаются через специальную систему электронной подачи BOI на официальном сайте FinCEN. Отметим, что сроки подачи отчетов различаются в зависимости от даты регистрации компании.

• Для компаний, зарегистрированных после 1 января 2024 года: Срок подачи составляет 90 дней с момента уведомления о создании или регистрации компании в штате или индейском племени. Этот 90-дневный срок начинается с момента, когда компания получает фактическое уведомление о том, что её создание или регистрация стали действительными, или с момента, когда государственный секретарь или аналогичное учреждение впервые опубликует уведомление о создании или регистрации компании, в зависимости от того, что произойдет раньше. Начиная с 2025 года, срок подачи сократится до 30 дней. 
• Для компаний, зарегистрированных до 1 января 2024 года: Срок подачи увеличивается до 1 января 2025 года, что дает компаниям год на выполнение новых требований. 

Любые изменения или дополнения к уже предоставленной информации о бенефициарных владельцах должны быть сообщены в FinCEN в течение 30 дней после внесения изменений.

Новые Правила для Иностранных Владельцев

С начала 2024 года вступили в силу новые правила, затрагивающие компании, владельцами которых являются иностранцы. Эти правила включают не только прямых владельцев, но и управляющих, а также бенефициарных владельцев. Это изменение призвано усилить контроль и прозрачность в финансовых операциях, связанных с иностранными компаниями в США.

Ответственность за Несоблюдение Требований

Компании, которые игнорируют или не соблюдают эти новые требования, могут столкнуться с серьезными юридическими последствиями. Это включает в себя возможное административное и уголовное преследование, а также штрафы в размере $500 за каждый день просрочки в подаче отчетов. В случае продолжения нарушений возможно наказание в виде лишения свободы сроком до 2 лет и/или штрафа до 10 000 долларов. Поэтому важно не игнорировать эти требования и соблюдать их в срок.

Эти изменения в требованиях к отчетности представляют собой значительный шаг в борьбе с финансовыми преступлениями и укреплении прозрачности в бизнес-среде Соединенных Штатов. Предприниматели должны быть внимательными к этим нововведениям, ознакомиться с деталями и своевременно соблюдать требования, чтобы избежать юридических последствий. 

Наша компания TaxFreeCorp готова предоставить вам квалифицированную помощь в соблюдении новых требований к отчетности. Наши эксперты помогут вам подать отчет и соблюсти сроки. Свяжитесь с нами уже сегодня для профессиональной поддержки.